在維多利亞港的璀璨夜景下，林先生握著第七封銀行催繳信獨坐海濱長椅。這個月第三次收到法院傳票通知，經營二十年的貿易公司正被供應商申請清盤。指尖無意識摩挲著西裝袖口的磨損處，他想起三小時前秘書遞交辭呈時欲言又止的神情，突然意識到——是時候正視堆積如山的債務問題了。 這不是某部港產片的開場戲碼，而是每日在香港各區上演的現實劇情。當負債陰影籠罩生活，多數人會在IVA（個人自願安排）、DRP（債務舒緩計劃）與破產宣告之間徘徊掙扎。本文將以實務案例為經，法律條文為緯，帶您穿透迷霧做出最適決斷。 【章節一】當負債成為生命不可承受之重 財務危機的爆發往往始於微不足道的裂痕。陳太的案例值得借鑒：這位退休中學教師為替獨子清償創業貸款，陸續抵押兩處物業申請二按。未料疫情期間租客退租，每月10萬元的按揭缺口逐步吞噬她的退休金。這種「以債養債」的模式，正是香港近年債務問題惡化的典型縮影。 金管局最新數據顯示，2023年第二季負資產住宅按揭宗數激增至1.2萬件，較去年同期暴增四倍。值得關注的是，求助者的年齡層正雙向擴散——既有剛踏足職場的「月光族」，也不乏臨近退休卻背負房貸的「銀髮負翁」。 【章節二】IVA：重組債務的精密手術 在觀塘工業區某商廈13樓，債務重組專家黃律師剛結束與餐飲業主何先生的諮詢。「您的五間茶餐廳每月現金流還能維持35萬，這是最關鍵的談判籌碼。」黃律師展開財務報表，筆尖劃過密密麻麻的紅色數字：
